Стратегическое планирование деятельности коммерческого банка на основе методологии сценарного моделирования бизнес-процессов

Страница 5

Функции изменения доходностей активов и стоимости пассивов в зависимости от реализации той или иной ситуации должны быть получены в результате анализа ретроспективных данных на основе корреляционных зависимостей.

В результате стресс-тестинга должна быть дана оценка способности банка к поддержанию показателей прибыльности активов и капитала в кризисных ситуациях на уровне, устраивающем акционеров.

Разработанная модель поддерживает расчет следующих сценариев, вызов которых осуществляется по пункту меню «базовый расчет и стресс-тестинг»:

- базовый сценарий, учитывающий в числе макропараметров годовые изменения ставки рефинансирования и курса рубля по отношению к основным валютам на заданную величину;

- сценарий кризиса ликвидности, учитывающий 25% сокращение привлеченных средств по отношению к исходному уровню в течение первого квартала, восстановление исходного уровня в течение 2 квартала, рост на 50% к исходному уровню в течение последующих кварталов. Ставка рефинансирования не изменяется на всем периоде расчета;

- сценарий девальвации рубля на 50% к исходному уровню, который рассчитывается после ввода исходных данных по пункту меню «рост курсов валют» и дальнейшего перерасчета. Ставка рефинансирования считается неизменной на всем периоде расчета.

Задавая различные уровни для макропараметров, выделенных выше курсивом, можно моделировать различные стресс-сценарии, и анализировать изменение рентабельности банковских операций.

Как частный случай применения модели можно рассмотреть эволюционный сценарий. При эволюционном пути развития банка, т.е. при отсутствии кардинальных стратегических изменений баланса банка, касающихся реструктуризации его ресурсной базы и доходных активов, теоретически возможна экстраполяция, т.е. перенесение сложившейся исходной структуры активов, пассивов, доходности вложений и стоимостей ресурсов на будущие периоды. Эта экстраполяция также предполагает относительную стабильность макроэкономических параметров – т.е. незначительные ожидаемые изменения ставки рефинансирования ЦБ, инфляции, курсов основных валют по отношению к данным прошлого года и отсутствия демпинга по кредитным ставкам на региональном рынке. На практике реализация эволюционного сценария возможна в банках, не имеющих четкого представления о перспективах своего развития, в условиях стабильности внешних рынков.

Обобщая сказанное, можно выделить следующие последовательные этапы разработки сценарной динамической модели развития банка. На первом этапе производится определение 3-х групп взаимосвязанных параметров: объемных, задающих показатели баланса; доходно-стоимостных, определяющих статьи доходов и расходов банка; структурных, вытекающих из требований риск-менеджмента. Задание объемных показателей производится на основе текущих и потенциальных объемов секторов финансового рынка (прогнозируется их объем и доля на нем кредитной организации) с учетом конкуренции. Задание доходно-стоимостных показателей основывается на прогнозе тенденций экономической политики правительства и Центрального банка с учетом региональных особенностей и насыщенности рынка финансовыми ресурсами. Статистические зависимости между макроэкономическими показателями (объем денежной массы, ставка рефинансирования Центрального Банка, курсы валют) и первыми двумя группами параметров модели являются результатом отдельного исследования, которое выходит за рамки данной статьи. Определение структурных показателей определяется политикой банка в области управления активами и обязательствами.

На втором этапе производится описание взаимосвязей между группами параметров на основе, как правило, линейных зависимостей. Отметим, что при постоянной структуре этих взаимосвязей, отдельные числовые значения параметров, характеризующие местные особенности рынков, необходимо подбирать индивидуально для каждого регионального отделения банка. Это касается прежде всего объемных и доходно-стоимостных показателей, формирующихся с учетом регионального уровня банковской конкуренции и степени экономического развития территории.

На третьем этапе производится проектирование наборов данных для оптимистичного и пессимистичного сценариев развития. Поиск максимально сбалансированных отношений между перечисленными выше наборами параметров организуется на основе итерационного алгоритма расчетов.

Описанная полнофункциональная модель была использована при подготовке бизнес-плана развития банка «Центр-инвест» на 2003 год, а также при расчетах стратегии его развития до 2009 года. По итогам 2003 была выявлена высокая степень совпадения прогнозных и фактических показателей и результатов: отклонение основных балансовых и финансовых показателей от прогнозируемых не превысило 5% от базового сценария. Поскольку 2003 год был одним из самых успешных в экономике России, развитие банка фактически происходило по оптимистичному максимальному сценарию.