Стратегическое планирование деятельности коммерческого банка на основе методологии сценарного моделирования бизнес-процессов

Страница 4

Таким образом, каждая позиция по активам характеризуется объемом, валютой, сроком, стоимостью. Значения этих параметров формируются в следующем порядке: Сначала задаются значения структурных коэффициентов (таблица 2), определенных для минимального (пессимистичного) и максимального (оптимистичного) сценариев расчета.

Таблица 2.2 – Примерные значения структурных коэффициентов баланса банка

Затем определяются параметры оптимистичного и пессимистичного сценариев развития. В условиях сформировавшейся тенденции снижения ставки рефинансирования оптимистичный вариант может основываться на достигнутых уровнях доходности и стоимости ресурсов и использовать исходные значения, измеренные в результате мониторинга, в качестве параметров прогноза. Пессимистичный вариант отличается от оптимистичного, как более низким уровнем размещения привлеченных ресурсов в доходные активы, так и более высокими темпами снижения доходности процентночувствительных активов, по сравнению происходящими в те же временные периоды изменениями стоимости процентночувствительных пассивов. Необходимо учитывать, что уровень размещения в конечном счете определяется как потребностями рынка, так и реальным разнообразием финансовых инструментов на нем. Рекомендуемый диапазон изменения для этого параметра – от 95% до 115%.

Адекватно определить значения коэффициентов, приведенных в таблице 2, исходя из специфики деятельности данного банка, является задачей аналитика. После их введения позиции по высоколиквидным активам и фонду обязательных резервов будут рассчитаны автоматически, т.к. эти показатели являются функцией структуры пассивов, норм резервирования и лимита кассового остатка. Позиции по доходным активам определяются на основе моделирования структуры доходных активов по видам, а также задания их доходности в зависимости от предполагаемых годовых изменений ставки рефинансирования. Соответственно заданной структуре и будут рассчитаны процентные и равные им доходы.

Необходимый объем резервов на потери по рисковым активам определяется как доля от объема активов, подлежащих резервированию. При этом в качестве начальных условий принимается ожидаемый объем доходов от восстановления резерва.

Таким образом, после реализации перечисленных выше этапов задания параметров модели, производится расчет базового сценария, который можно определить как средний между оптимистическим и пессимистическим. При этом в качестве ситуации для базового сценария можно рассматривать значение годового изменения ставки рефинансирования ЦБ, адекватное прогнозируемому изменению уровня инфляции при малом изменении курсов основных валют, с которыми работает банк. Для стресс-тестинга можно выбрать следующие ситуации:

- рост инфляции на фоне дефицита государственного бюджета и резкий рост основных валют (доллара и евро), сопровождаемый ростом кредитных ставок;

- системный банковский кризис ликвидности, приводящий к оттоку клиентских ресурсов не менее чем на 20% от первоначального уровня.