Классификация банковских и экономических рисков

Страница 3

Те банки, которые регулярно практикуют игру на процентных ставках с целью извлечения спекулятивной прибыли, а так же те, которые не уделяют много внимания для прогнозирования изменений процентных ставок, наиболее подвержены процентному риску.

кредитный риск представляет собой вероятные потери в связи с несвоевременностью возврата заемщиком основного долга и процентов по этому долгу. Данный вид риска может объединять в себе несколько видов рисков.

Основным выражением степени риска кредитных операций служит самая высокая ставка процента по операциям, которые имеют кредитную природу по сравнению с другими активами, это - сами кредиты, учет векселей, факторинг, предоставление гарантий. Ставки по кредиту должны полностью компенсировать банку стоимость средств, предоставляемых на срок, а так же риск изменения стоимости обеспечения и риск неисполнения своих обязательств заемщиком.

Риск неисполнения заемщиком своих обязательств зависит от многих составляющих, которые можно определить одним понятием, как кредитоспособность клиента: финансовое положение, репутация, юридическая правоспособность, качество предоставляемого обеспечения, рыночный риск, прогноз развития фирмы и другое.

Правильная оценка во многом зависит от своевременного реагирования на изменение финансового состояния клиента.

риск несбалансированной ликвидности представляет собой опасность потери в том случае, когда банк не может покрыть свои обязательства по пассивам баланса требованиями по активам. При этом выделяют внешнюю и внутреннюю ликвидность.

Внутренняя ликвидность воплощается в нескольких видах быстрореализуемых активов, для которых существует устойчивый рынок и которые являются надежным объектом в глазах инвестора для помещения денежных средств.

риски внебалансовой деятельности обусловлены тем, что забалансовые инструменты перемещаются в пассивную или активную часть бухгалтерского баланса с вероятностью менее единицы, и выражаются в том, что внебалансовые инструменты, создавая негативные и позитивные денежные потоки, имеют возможность привести финансового посредника к экономической неплатежеспособности и повлечь за собой несбалансированность активов и пассивов.

валютный риск обычно связан с неопределенным будущим движением валютных курсов, то есть цены национальной валюты по отношению к иностранным. Валютный риск выражается в том, что может измениться чистая банковская прибыль в сторону уменьшения или чистая стоимость финансового посредника.

Те банки, которые стремятся получить спекулятивный доход, который образуется из за несовпадения курсов одних и тех же валют на разных валютных рынках, более всего подвержены валютному риску. Сам риск можно подразделить на курсовой и инфляционный.

риск использования валютного капитала возникает из за того, что собственный капитал банка может быть использован в качестве смягчения последствий снижений стоимости активов для кредиторов и вкладчиков банка и выражается в том, что для завершения банковских операций капитала банка может оказаться недостаточно.

Кроме рассмотренных выше, некоторые авторы выделяют еще и нижеследующие категории исков:

Рыночный риск находится в тесном контакте с валютным и процентными рисками. Он представляет собой непредвиденные расходы, возможные потери которые связаны с изменением рыночной стоимости пассивов и активов, а так же изменением степени их ликвидности. Более всего подвержены этому виду рисков ценные бумаги.