Общие понятия страхового фонда

Страница 2

Источником возмещения локального ущерба являются различные резервные фонды как натуральные, так и финансовые.

Таким образом, страховые фонды возникли и развивались, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей.

Данные фонды предоставляют всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба. В страховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономической категории страховой защиты. Материальным воплощением экономической категории страховой защиты служит страховой фонд, который представляет собой совокупность выделенных (зарезервированных) натуральных запасов материальных благ (в натуральном или денежном выражении), созданных для покрытия ущерба от неблагоприятных случайных явлений и компенсации потребности в деньгах.

Через страховой фонд, как материальное воплощение страхования, реализуются все присущие финансам функции: распределительная;·контрольная;·стимулирующая;·стабилизационная.

Однако их проявление в страховании весьма специфично. Оно проявляется в:

1. Формирование страховыми организациями фондов целевого назначения, по средствам которых осуществляется перераспределение рисков в пространстве и во времени. Такая система страхования освобождает государство от дополнительных финансовых расходов, вызванных неблагоприятными событиями, необходимость компенсации которых легла бы на бюджеты;

2. За счет страхового фонда осуществляются расходы по предупреждению рисковых случаев (превентивная функция);

3. Компенсация рисковых случаев ведет к внедрению новых технологий, способствует развитию технического прогресса (инновационная функция);

4. Концентрируя огромные финансовые ресурсы, страхование является источником инвестиционных ресурсов, что способствует развитию производства и экономики и реализует инвестиционную функцию страхования. Исторически первой организационной формой материального воплощения экономической категории страховой защиты был натуральный страховой фонд. Фонд существовал в форме взаимного страхования. Новое качество страховой фонд получил в связи с выделением из товарного обращения специфического товара – денег. Благодаря денежной форме, в которой также стал создаваться страховой фонд, его ресурсы могли быть быстро превращены в любую потребительную стоимость, необходимую для возмещения возникшего ущерба. Появились личные формы страхования. Осознанная человеком и обществом в целом необходимость страховой защиты формировала страховые интересы, через которые стали складываться определенные страховые отношения. По мере развития общества эти отношения получили гражданско-правовое закрепление, что в свою очередь позволило регулировать их правовыми методами.