Ликвидность банков и факторы, влияющие на нее

Страница 2

Следует заметить, что ликвидность баланса банка является основным фактором ликвидности самого банка. Поэтому нет оснований противопоставлять их как несовместимые понятия.

На ликвидность банковского баланса оказывают влияние множество факторов, среди которых можно выделить следующие:

- соотношение сроков привлечения ресурсов и сроков размещения средств;

- структура активов;

- степень рискованности активных операций;

- структура пассивов;

- качество управления банком.

Соотношение сроков привлечения ресурсов и сроков размещения средств. Успешное планирование банковской деятельности, в частности, в сфере управления ликвидностью, невозможно без четких ориентиров, один из которых - структура баланса банка на основе соблюдения определенных соотношений в активе и пассиве путем закрепления статей (блоков статей) пассивов за определенными статьями (блоками статей) активов. Традиционным же способом управления активами для российских банков, является способ, который обеспечивает объединение всех привлеченных и собственных ресурсов в общий финансовый пул с распределением его по тем видам активных операций, которые определялись относительно благоприятной для банков конъюнктурой финансового рынка вне зависимости от источников формирования денежных средств и сроков их привлечения, что не может отрицательно не сказываться на финансовом состоянии банков.

Структура активов. При изучении структуры направления использования средств банка используются такие основные статьи актива баланса, как:

- денежные средства в кассе и на корреспондентских счетах

- выданные кредиты, в том числе факторинговые и лизинговые операции;

- межбанковские кредиты;

- вложения в негосударственные ценные бумаги, включая средства, перечисленные для участия в деятельности других предприятий и в государственные ценные бумаги.

Рассматривая структуру средств банка, необходимо учитывать, приносит ли конкретная группа активов доход или является иммобилизацией средств в активы, не приносящие дохода и создающие лишь условия для работы банка. Так, например, вложения банка в недвижимость и оборудование не приносят дохода, т. к. используются только для внутренних нужд банка. Положительной является такая динамика изменений структуры активов, при которой доля активов, приносящих доход, увеличивается более быстрыми темпами, чем валюта баланса. Что касается влияния структуры активов банка на его ликвидность, то в этом случае справедливо утверждение: чем больше доля первоклассных ликвидных активов в общей сумме активов, тем выше ликвидность банка.

Степень рискованности активных операций. Портфель инвестиций коммерческого банка прежде всего призван выполнять две основные функции: обеспечить ликвидность и приносить прибыль, причем их выполнение может быть возложено на различные категории активов.

В данном смысле банковские активы могут быть подразделены на три основных группы:

- преимущественно резервные активы, т. е. полностью связанные с обеспечением ликвидности банка («безрисковые» активы);

- активы с минимальным риском, в первую очередь, призванные обеспечить ликвидность;

- «рискованные» активы, ориентированные на получение необходимой и достаточной для нормальной деятельности банка прибыли [4, C.413].

Следовательно, высокая ликвидность для банка способствует быстрому покрытию своих обязательств и возможностью выдачи кредитов. Низкая ликвидность тормозит развитие экономики, так как банки не способны выдавать кредиты для обеспечения воспроизводственного процесса и на развитие реального сектора экономики. Данная проблема наблюдалась в России весной 2009 года, когда у банков не хватало денег для выдачи кредитов, а предприятия нуждались в денежных средствах для восстановления после удара мирового финансового кризиса. Во избежание дальнейшей рецессии Правительство РФ приняло меры об искусственном «накачивании» экономики деньгами путем субсидирования банков второго уровня, тем самым повышая их ликвидность.