Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщиков

Страница 2

ПН - ЧП+А+УКЗ-УЗТШ-УДЗ,

где ПН - поток наличности

ЧП - чистая прибыль

А - амортизация

укз- увеличение кредиторской задолженности

УЗТШ_ увеличение товароматериальных ценностей

Удз.

С помощью этой формулы можно определить состояние рынка, в условиях которого осуществляет свою деятельность клиент по рассматриваемой заявке, а также те стороны в его деятельности, которые отражают квалификацию, компетентность будущего заемщика. А тот заемщик, который функционирует преимущественно за счет коммерческого кредита (кредиторской задолженности) является для банка потенциально проблемным клиентом.

4. Четвертое правило "Обеспечение". Анализируя реальность обеспечения по рассмотренной кредитной заявке, работник банк-кредитора должен выявить, располагает ли заемщик достаточным капиталом или качественными (ликвидными) активами для предоставления необходимого обеспечения по кредиту. Особое внимание при этом следует обратить на такие характеристики, как срок службы, состояние и структура активов заемщика. Морально или физически устаревшее оборудование, технологии, или другое имущество вряд ли могут быть реальным источником обеспечения.

5. Пятое правило - "Условия" предусматривает обязанность работника банка установить в процессе рассмотрения кредитной заявки, как идут дела у будущего заемщика и его положение, складывающиеся в соответствующих отраслях, а также влияния на погашение кредита возможных изменений экономических и других условий. При этом следует учесть, что по пакету сопроводительных документов кредитной заявки кредит может показаться надежным с точки зрения обеспечения, но на степень его надежности может оказать негативное влияние сокращение объема реализации ли дохода в условиях экономического спада или роста процентных ставок, вызванного инфляцией и другими факторами.

6. Последним, шестым фактором "правил системы Си" выступает контроль который, в основном, заключается в выяснении и прогнозировании влияния на деятельность заемщика и его кредитоспособность, возможных изменений законодательств, правовой, экономической и политической обстановки.

Кроме того, проверяется соответствие кредитной заявки описанию кредитной политики банка. Полнота и юридическая достоверность подготовительных материалов для заключения кредитного договора.

Рассмотренная схема показателей под названием "Правила системы Си" является одним из многих, но наиболее типичных и удачных подходов оценки кредитоспособности и надежности заемщика, который может быть применен и в АО БАНК ЦЕНТР КРЕДИТ.

Расширение торговли с зарубежными странами, открытие Казахстана для экономического сотрудничества со всем миром и приток капитала крупных транснациональных компаний формируют новые принципы и правила взаимоотношений между экономическими агентами в финансовых операциях.

Сегодня в Казахстане уже началось формирование новой финансовой инфраструктуры с участием ряда крупных и средних иностранных и международных банков, поскольку потребность в обслуживании финансовых трансакций и, в первую очередь со стороны иностранных инвесторов, растет. Активный вход иностранных банков начался осенью1993 года, когда ряд признанных лидеров международного банковского рынка объявили о своих намерениях начать операции в Казахстане. В их числе - через Манхеттен банк (США), АБН АМРО (Нидерланды). Затем финансовые и промышленные круги американского штата Техас в сотрудничестве с казахстанскими торгово- промышленными компаниями учредили Банк Техас и Казахстана (Техакабанк). В настоящий период уже действуют или открыли представительские офисы 13 банков. В функции представительских офисов входит подготовительная работа по исследованию состояния бизнеса, возможных направлений деятельности и функции связующего звена между клиентами этих банков, работающих в Казахстане, и головными центрами этих банков. В режиме представительского офиса работают 5 банков: Дрезднер банк, Дойче банк, Коммерцбанк (Германия), а также венгерский Магуар Банк и американский Сити Банк. Открытие Сити Банка было инициировано его клиентами-компаниями "Филипп Моррис" и "Шеврон" для оказания банковских услуг на месте. Сегодня Сити Банк занимается открытием и поддержанием корреспондентских счетов, подтверждением аккредитивов корреспондентских банков, торговым и финансовым проектированием. Например, в сентябре 1994 года успешно завершился проект с привлечением ресурсов американского Эксимбанка по финансированию одного из заводов в Северном Казахстане."

Зарубежными партнерами оказывалась активная техническая помощь растущим банкам Казахстана, так, например, в Банке ЦентрКредит осуществлялся проект по линии ЕБРР «Twinning» с участием Банка Ирландии и Reiffaisen Bank Austria.

Открытие наиболее крупных банков, связано во многом с возможностью обслуживать крупные контракты, особенно в нефтяном секторе. Так, уставной капитал Казахстанского Международного банка, созданного для привлечения иностранных инвестиций для крупных проектов, был разделен поровну между Министерством финансов Республики Казахстан и Чейз Манхеттен банком. ''