Пассивные операции банков

Страница 1

Пассивные операции (операции по формированию банковских ресурсов) имеют большое значе­ние для каждого коммерческого банка. Во-первых, как уже отме­чалось, ресурсная база во многом определяет возможности и масштабы активных операций, обеспечивающих получение до­ходов банка.

Следует также отметить важную народно-хозяйственную и социальную роль пассивных операций банков. Мобилизация с их помощью временно свободных средств предприятий и насе­ления позволяет банковской системе удовлетворять потребности экономики в основном и оборотном капитале, трансформиро­вать сбережения в производственные инвестиции, предоставлять потребительские ссуды населению. А проценты по вкладам и долговым ценным бумагам банков хотя бы частично компенси­руют населению убытки от инфляции.

Пассивные операции делятся на две группы. К первой отно­сятся операции по формированию собственных ресурсов, кото­рые принадлежат непосредственно банку и не требуют возврата. С помощью операций второй группы банк привлекает средства на время, образует заемные ресурсы. По операциям второй груп­пы у банка возникают обязательства (перед вкладчиками, бан­ками-кредиторами). Поэтому операции второй группы нередко называют пассивными кредитными операциями в отличие от активных кредитных операций (банковских ссуд). По пассив­ным кредитным операциям банк является заемщиком, а его кли­енты — кредиторами банка, в то время как по активным кре­дитным операциям банк выступает кредитором по отношению к своим клиентам

Одна их важнейших особенностей структуры пассивов бан­ков, по сравнению с нефинансовыми предприятиями, — низкая доля собственных ресурсов: обычно от 10 до 22%, в то время как на нефинансовых предприятиях она в среднем составляет от 40 до 50%.

Однако несмотря на относительно небольшой удельный вес, собственные средства (капитал) банка играют очень большую роль в его деятельности. Они выполняют три основные функ­ции: оперативную, защитную и регулирующую.

Оперативная функция состоит в том, что собственные средст­ва (капитал) служат финансовым ресурсом развития материаль­ной базы банка. Без начального капитала ни один банк (как впро­чем и любое предприятие) не может приступить к осуществле­нию своей деятельности. Именно за счет собственных средств приобретаются машины, оборудование, вычислительная техни­ка, а также земля, здания и другие активы. Собственные средст­ва (капитал) могут использоваться также для расширения сети филиалов и отделений банка, для слияний. Размер собственных средств (капитала) определяет в конечном счете масштабы дея­тельности банка. Не случайно устанавливаемые центральным банком экономические нормативы деятельности банков, реко­мендуемые Базельским комитетом, базируются преимуществен­но на величине собственных средств (капитала) банка.

Защитная функция собственных средств (капитала) банка — поддержание устойчивости последнего, обеспечение обязательств банка перед вкладчиками и кредиторами. Собственные средства (капитал) банка выступают в качестве страхового, гарантийного фонда, который позволяет банку сохранять платежеспособность даже в случае наступления неблагоприятных обстоятельств, воз­никновения непредусмотренных расходов и убытков, создающих угрозу банковской ликвидности. Поскольку собственные средст­ва (капитал) — это ресурсы, не подлежащие возврату, они слу­жат резервом для покрытия обязательств банка. В пределах соб­ственных средств (капитала) банк стопроцентно гарантирует от­ветственность по своим обязательствам. С учетом этого можно говорить о существовании обратной зависимости между величи­ной собственных средств (капитала) банка и его подверженно­сти риску. Чем больше собственные средства (капитал) банка, тем меньше риск вкладчиков и кредиторов, тем надежнее банк.