Нормативно-правовое регулирование финансовой деятельности в коммерческом банке

Страница 1

Одним из важнейших вопросов финансовой деятельности банка является нормативно-правовое регулирование, как инструмент управления в банковской сфере.

Необходимо отметить существенное расширение в последнее время законодательной и нормативной базы деятельности банков.

Новая редакция банковских законов, регламентирующих деятельность эмиссионного и коммерческих банков, появилась в 1995 и 1996 гг.: Федеральный закон «О Центральном банке Российской федерации (Банке России)» от 26 апреля 1995 г. И Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. Из законов были частично изъяты отсылки к нормативным актам Центрального банка РФ, в связи с чем они приблизились к нормативным актам прямого действия.

Один из основных регулирующих законов в области банковской деятельности – это федеральный закон от 02.12.1990 №395–1 (в редакции от 29.12.2005) «О банках и банковской деятельности».

Для анализа данного федерального закона следует прокомментировать, наиболее важные статьи, из этого закона регулирующие отношения в области деятельности коммерческих банков.

Статья 2 данного закона дает основное понятие банковской системы: «Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков» [1, С. 14]. Кроме того, эта статья определяет, что «правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России».

Статья 5 федерального закона «О банках и банковской деятельности» раскрывает какие банковские операции и другие сделки могут проводить кредитные организации.

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

3) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

4) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

5) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

6) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

7) выдача банковских гарантий;

8) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов) [1, С. 16].

Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.

Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки: